今年工作虽有些许亮色，但也难掩存在的一些不足。本次对此反省，以示警戒。

一、处室不少人员是从校园后直接来到审计岗位，缺少基层工作的经验和认识。深刻的审计应该是直奔要领、一针见血的活。但没有在清水里呛呛,血水里泡泡,咸水里滚滚，没有足够的沉淀和淬练，就不可能有在无数的凭证、表单、数据及询问中发现线索和问题的武功。好在大家对此都有共识，愿意放下身段，专心沉潜基层，再做学生。

二、外勤审计阶段，应是尽可能发现线索、找到问题，多做“加法”。报告编制阶段，应是尽可能清晰明了表达观点、意见、结论，消除不必要干扰信息，突出重要信息，多做“减法”。有时我们刚好颠倒，现场程序没做实做完，实质问题发现少，报告阶段不分主次眉毛胡子地一把抓，倒过来做加减法。审计报告是结果和最终产品，存在过多瑕疵和缺憾，审计资源的投入就是浪费，审计活动就是自娱自乐的游戏。

三、如俞总所言，集团主要事业组件使用信息化系统越来越广泛、各类业务软件频繁迭代升级，大量传统操作不断迁移到信息化系统中。于我而言，近年对此虽有认识，但动作不快、积累不多。在对内推行的内部审计信息系统上，没有执着地持续关注；在IT型审计复合人才培养上，没有不惜弹药放手发展；在对外项目审计上，基于对系统安全技术、内部控制的审计，基于风险模型、验证程序对系统运行过程及结果的审计和心得，还仍需时日去摸索与累积。

四、下半年总部资金管理专项审计，差点错过系统性风险问题的发现，再次警示我们风险导向内部审计，对风险领域的评估，应有精准的预判，盲人摸象和光靠经验是不行的。以对数据的处理分析为核心，建立风险库、风险指标体系、风险预警值为主要素的内部审计风险预警体系，是实现风险有效评估、审计精准穿透的有效手段。这方面，处室交易科最具条件和最具需求，但遗憾的是尚无可圈点之处。我的推动是个问题。

以上情况，不一而足，根源主要在我或与我有关。处室发展迎来一个新的时期，处室每一名员工都是资源，都值得去善用。于我而言，正视部门问题，补长短板，不要大而无当，把人众的情势导向审计监督基础上更高的价值创造方向转化，并在这个过程中发现和培养有生骨干，拱他们成材，我的工作才有意义。